Esos datos fueron remitidos a la Superintendencia Nacional de Aduanas y de la Administración Tributaria (Sunat) por las administraciones tributarias de 13 jurisdicciones, entre ellas Islas Caimán, Suiza, Bélgica, Eslovenia, Italia, Japón y Países Bajos, entre otros. Incluso, se espera que en las próximas semanas y meses se reciba información de otros países.

Esa información será incorporada al modelo de riesgo de cumplimiento fiscal de la administración tributaria nacional para determinar si los titulares de dichas cuentas y operaciones comerciales han cumplido con el pago de los impuestos correspondientes en el Perú.

Del monto total, aproximadamente 7,000 millones de dólares han sido informados al Perú por los entes tributarios de Islas Caimán y Suiza, a partir de la información financiera a la que tienen acceso en sus respectivos países. Dichas jurisdicciones, antes conocidas por su poca transparencia, ahora son integrantes del Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información de la OCDE.

Esta data fue expuesta durante el foro virtual “Uso de datos del intercambio automático en la gestión de riesgos de incumplimiento”, organizado por la Sunat, el Departamento de Finanzas Públicas del Fondo Monetario Internacional (FMI) y el apoyo del gobierno de Suiza a través de su secretaría de Estado para Asuntos Económicos (SECO).

Seguridad

Al respecto, el titular de la administración tributaria, Enrique Vera, refirió que la entrega de información financiera al Perú es posible porque actualmente somos considerados como una jurisdicción recíproca, es decir, que puede recibir y enviar información financiera y tributaria de las personas y empresas, nacionales y extranjeras.

Esto último, agregó, gracias al alto nivel de seguridad que la institución ha acreditado ante los países más desarrollados del mundo.

En octubre pasado, indicó la autoridad, esta institución fiscal superó largamente la evaluación del cumplimiento de los más altos estándares de confidencialidad y seguridad de la información establecidos por la OCDE para viabilizar el intercambio de información entre las administraciones tributarias del extranjero.

Reciprocidad

En su condición de jurisdicción recíproca, en diciembre pasado el Perú envió a las administraciones tributarias extranjeras información financiera de los ciudadanos y empresas foráneas en cuentas ubicadas en bancos peruanos, como es el saldo y rendimientos acumulados.

En ese mismo mes, también se ha enviado y recibido información tributaria relacionada con precios de transferencia y a la estructura empresarial de las multinacionales contenida en los reportes País por País.

Fuente: Diario Oficial El Peruano del 10 de marzo de 2021.