Beneficario Final: Declaración Jurada Informativa y su incidencia en la lucha contra la elusión y evasión tributaria
INTRODUCCIÓN
En el marco de una caída mundial de los secretos, recientemente se publicó una norma que ordena revelar la identidad de las personas que están detrás de las estructuras legales que invierten en Perú. El cumplimiento e incumplimiento de esta obligación tiene grandes implicancias para los socios, gerentes y empresas en las que se invirtió.
OBJETIVO
La conferencia “El Beneficiario Final. Sujetos obligados a presentar la declaración jurada para evitar contingencias tributarias”, tiene como objetivo que el participante conozca cuales son las obligaciones formales vinculadas con la identificación del beneficiario final en las empresas, quienes son los sujetos obligados a presentar el Formulario Virtual N° 3800, y los criterios establecidos en el Decreto Legislativo N° 1372° y normas reglamentarias para identificar al beneficiario final.
Asimismo, en el desarrollo de la conferencia se absolverán diversas interrogantes referidas a quienes califican como beneficiarios finales y los supuestos de responsabilidad solidaria de los representantes legales.
TEMARIO
1. Objetivo y finalidad de la declaración jurada informativa del beneficiario final
2. Beneficiario Final. Definición
3. Beneficiarios finales en las personas jurídicas
4. Beneficiarios finales en los entes jurídicos
5. Criterios de determinación del beneficiario final
6. Formulario Virtual 3800-Forma, plazo y condiciones para la presentación de la declaración del
beneficiario final.
7. Alcances de la Resolución de Superintendencia N° 185-2019/Sunat
8. Sujetos obligados a presentar la declaración jurada informativa
9. Mecanismos para obtener y conservar la información del beneficiario final
10. Infracciones y sanciones vinculadas con la obligación de declarar al beneficiario final
1. Representantes-Responsables Solidarios
12. Alcances de la responsabilidad solidaria de los representantes legales
13. Obligaciones del notario
14. El acceso virtual que utilizarán los notarios públicos para la verificación de la presentación de la
declaración del beneficiario final.
15. Forma, plazo y condiciones en que los notarios públicos informarán a la Sunat el incumplimiento de
la presentación de la declaración del beneficiario final.
16. Obligación de entregar información del beneficiario final
17. Secreto profesional de los profesionales de Derecho o de Ciencias Contables y Financieras
18. Recomendaciones a seguir para evitar contingencias
EXPOSITOR
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DR. MIGUEL CARRILLO BAUTISTAAbogado tributarista con más de 15 años de experiencia en tributación y Catedrático de la PUCP. |
INVERSIÓN
Pronto Pago: S/. 360 Inc. Igv.
Pago Normal: S/. 450 Inc. Igv.
HORARIO 6:00 P.M. A 10:00 P.M.
LUGAR Av. Paseo de la República 5895 – Miraflores Centro Empresarial LEURO
