Beneficario Final: Declaración Jurada Informativa y su incidencia en la lucha contra la elusión y evasión tributaria

INTRODUCCIÓN

En el marco de una caída mundial de los secretos, recientemente se publicó una norma que ordena revelar la identidad de las personas que están detrás de las estructuras legales que invierten en Perú. El cumplimiento e incumplimiento de esta obligación tiene grandes implicancias para los socios, gerentes y empresas en las que se invirtió.

OBJETIVO

La conferencia “El Beneficiario Final. Sujetos obligados a presentar la declaración jurada para evitar contingencias tributarias”, tiene como objetivo que el participante conozca cuales son las obligaciones formales vinculadas con la identificación del beneficiario final en las empresas, quienes son los sujetos obligados a presentar el Formulario Virtual N° 3800, y los criterios establecidos en el Decreto Legislativo N° 1372° y normas reglamentarias para identificar al beneficiario final.
Asimismo, en el desarrollo de la conferencia se absolverán diversas interrogantes referidas a quienes califican como beneficiarios finales y los supuestos de responsabilidad solidaria de los representantes legales.

TEMARIO

1. Objetivo y finalidad de la declaración jurada informativa del beneficiario final
2. Beneficiario Final. Definición
3. Beneficiarios finales en las personas jurídicas
4. Beneficiarios finales en los entes jurídicos
5. Criterios de determinación del beneficiario final
6. Formulario Virtual 3800-Forma, plazo y condiciones para la presentación de la declaración del
beneficiario final.
7. Alcances de la Resolución de Superintendencia N° 185-2019/Sunat
8. Sujetos obligados a presentar la declaración jurada informativa
9. Mecanismos para obtener y conservar la información del beneficiario final
10. Infracciones y sanciones vinculadas con la obligación de declarar al beneficiario final
1. Representantes-Responsables Solidarios
12. Alcances de la responsabilidad solidaria de los representantes legales
13. Obligaciones del notario
14. El acceso virtual que utilizarán los notarios públicos para la verificación de la presentación de la
declaración del beneficiario final.
15. Forma, plazo y condiciones en que los notarios públicos informarán a la Sunat el incumplimiento de
la presentación de la declaración del beneficiario final.
16. Obligación de entregar información del beneficiario final
17. Secreto profesional de los profesionales de Derecho o de Ciencias Contables y Financieras
18. Recomendaciones a seguir para evitar contingencias

 

EXPOSITOR

DR. MIGUEL CARRILLO BAUTISTA 

Abogado tributarista con más de 15 años de experiencia en tributación y Catedrático de la PUCP.
Conferencista y Consultor Tributario. Experto en Derecho Tributario. Asesor empresarial.
Maestría en Derecho Tributario por la Universidad San Martin de Porres y Castilla La Mancha
Especialista en Derecho Tributario Internacional por la Universidad Austral de Buenos Aires Argentina.
Ex funcionario de SUNAT, MEF, SAT, Tribunal Fiscal, Ladersam Consultores, Paredes, Cano & Asociados, Estudio Benites.
Docente de Escuela de Pos Grado en Derecho Tributario de la Pontificia Universidad Católica del Perú, Universidad Nacional Mayor de San Marcos y Universidad Continental.
Autor de diversas publicaciones y artículos en materia tributaria.

INVERSIÓN

Pronto Pago: S/. 360 Inc. Igv.

Pago Normal: S/. 450 Inc. Igv.

HORARIO  6:00 P.M. A 10:00 P.M.

LUGAR Av. Paseo de la República 5895 – Miraflores Centro Empresarial LEURO

 

Puntuación: 0 / Votos: 0

MIGUEL CARRILLO

Abogado de la PUCP, Asesor, Consultor, Capacitador, Docente y Conferencista en Temas de Derecho Tributario y Derecho Administrativo. Experiencia en consultoras, auditoras y estudios tributarios. Ladersam Consultores, Paredes Cano & Asociados, Estudios Benites. Especialista en Derecho Administrativo por el Colegio de Abogados de Lima. Especialista en Derecho tributario Internacional por la Universidad Austral de Buenos Aires-Argentina. Experto en Derecho Tributario y Fiscalidad Internacional, abogado tributarista de la Pontificia Universidad Católica del Perú. Contáctenos al 987527476 y al correo electrónico: carrillo.m@gmail.com. Maestria en Derecho Tributario y Fiscalidad Internacional por la Universidad San Martin de Porres y Castilla La Mancha , Especialista en Derecho Tributario Internacional por la Universidad Austral, Buenos Aires- Argentina. Especialista en Derecho Administrativo por el Ilustre Colegio de Abogados de Lima. Docente en Derecho Tributario en Programas de Pos Grado en el Curso de Especialización Avanzada de Derecho Tributario de la Pontifica Universidad Catolica del Peru, en el Curso de Posgrado en Derecho Tributario de la Universidad San Martin de Porres, en la Diplomatura de Tributación de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, en la Pre-Maestria de Politica y Sistema Tributario de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, en la Maestria en Derecho Tributario de la Universidad Continental, en el Diplomado de Derecho tributario de la Universidad Continental, en los Diplomados, Diplomaturas, Diplomados Virtuales y Cursos de Especialización en Derecho Tributario del Instituto de Capacitación Juridica, Conferencista en los Diplomados de Derecho Tributario organizados por el Colegio de Abogados de Lima, Colegio de Contadores del Callao, Cámara de Comercio de Lima, Cámara de Comercio Peruano- Argentina, EGACAL, Perucontable, Instituto Tributario del Norte, Instituto de Estudios Jurídicos y Empresariales, Grupo de Altos Estudios Empresariales, Taller de Derecho Tributario y Aduanero, Colegio de Contadores del Cusco, Instituto INEDI, Grupo Contable, Grupo Acrópolis, ESDEN, CEFICAP, INCIPP, ENAPP, San Pablo Capacitaciones, Colegio de Abogados de Lima Norte, entre otros. Docente en Derecho Administrativo en el Instituto de Estudios Legales y Empresariales, Corte Superior de Justicia de Ventanilla, INCIPP, Ceficap, entre otras instituciones. Conferencista en temas tributarios a nivel nacional y autor de diversos artículos vinculados con el Derecho Tributario. Ex funcionario de SUNAT, MEF, SAT, Tribunal Fiscal. Coautor del Libro: Derecho Tributario Internacional Económico. Aduanero, Contable, Ambiental. Autor de diversas publicaciones en revistas especializadas en materia tributaria. e-mail: carrillo.m@gmail.com , miguel.carrillo@pucp.edu.pe Teléfono para contacto: 987527476

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